프리랜서나 애드센스 (블로거, 유튜버)등 어디소속되지 않고 소득을 받는 경우에 5월 종합소득세를 신고 해야합니다.
소액의 금액이더라도 종합소득세를 신고하지 않으면 나중에 세금 폭탄을 받을수 있는데요
종합소득세에 대해서 좀더 알아볼까요?
빠르게 핵심만 보기
종합소득세란?
종합소득세는 국민 모두가 소득에 대해 납부하는 세금으로, 국세청에서 총괄하여 징수합니다. 국민의 모든 종류의 소득에 대해 일정한 비율의 세금을 부과하는 것으로, 근로 소득, 사업 소득, 부동산 임대 소득 등의 소득에 대해 종합소득세를 납부해야 합니다.
종합소득세는 소득에 따라 세율이 다르며, 일반적으로 소득이 높을수록 높은 세율을 부과합니다. 또한, 종합소득세는 연말정산을 통해 실제 납부해야 하는 금액을 정확히 계산합니다. 따라서 연말정산에서 신고한 금액이 실제 납부할 금액과 차이가 있을 경우에는 추가 금액을 납부해야 합니다.
특히, 애드센스 수익이 있는 경우에도 해당 수익은 종합소득세의 대상이 되며, 세금을 납부해야 합니다. 종합소득세는 국세청 홈페이지나 전국의 지방세 납세 대상 은행을 통해 납부할 수 있습니다.
종합소득세는 매년 반드시 납부해야 하는 세금이므로, 국세청의 안내를 잘 따라서 납부해야 합니다. 종합소득세를 미리 챙기면, 세금 부담을 줄이고 불필요한 벌금을 피할 수 있습니다.
개인사업자, 프리랜서, 합산소득(투잡족으로 근로소득 외의 소득이 있는 경우)이 있는 분들은 종합소득세 확정 신고 기간에 신고해야 합니다.. 과세표준에 따라 세율이 달라지니 자신의 과세표준을 잘 살펴보는 것이 중요합니다. 과세표준 구간은 아래를 참고해주세요
5월 종합소득세
종합소득세는 매년 5월 31일까지 납부해야 합니다. 이 기간을 넘기면 지연 세금이 부과되므로, 꼭 기한 내에 납부해야 합니다.
애드센스 수익이 있는 경우에도 해당 수익은 종합소득세의 대상이 되며, 세금을 납부해야 합니다. 애드센스 수익이 발생한 경우에는, 애드센스 수익과 함께 수입금액증명원 등의 신고서류를 작성하여 연말정산을 진행해야 합니다.
종합소득세의 납부는 국민의 의무이므로, 세금을 미납하면 벌금을 부과받을 수 있습니다. 따라서 매년 5월 종합소득세를 챙기는 것이 중요합니다.
또한, 종합소득세는 주택자금, 주택청약, 교육비, 의료비, 기부금 등의 공제 항목이 있으므로, 연말정산을 할 때 이를 고려하여 신고하면 실제 납부해야 하는 금액을 줄일 수 있습니다. 이를 통해 세금 부담을 줄일 수 있습니다.
| 과세표준 | 세율(%) | 누진공제 |
|---|---|---|
| 1,200만 원 이하 | 6% | – |
| 1,200만 원 초과 4,600만 원 이하 | 15% | 108만원 |
| 4,600만 원 초과 8,800만 원 이하 | 24% | 522만원 |
| 8,800만 원 초과 1억 5,000만 원 이하 | 35% | 1490만원 |
| 1억 5,000만 원 초과 3억 원 이하 | 38% | 1940만원 |
| 3억 원 초과 5억 원 이하 | 40% | 2540만원 |
| 5억 원 초과 | 42% | 3540만원 |
소득부과 대상은?
소득의 종류와 내용은 다음과 같습니다.
1. 근로소득
근로소득은 일을 하거나 서비스를 제공하여 벌어들이는 소득으로, 대부분의 근로자는 고용주로부터 봉급을 받습니다. 근로소득은 급여, 보너스, 수당, 팁 등으로 발생합니다. 근로소득은 일반적으로 과세 대상입니다.
2. 사업소득
사업소득은 개인이나 기업이 상품이나 서비스를 판매하여 얻는 소득으로, 대개 근로자나 고용주가 아니기 때문에 일반적으로 세금 부과 대상입니다. 사업소득은 수익, 이자, 임대료, 로열티 및 판매 수수료 등으로 발생합니다.
3. 투자소득
투자소득은 자산에 대한 투자 수익으로 얻는 소득으로, 대표적인 예로는 주식, 채권, 펀드, 부동산 등이 있습니다. 이러한 자산에 대한 투자 수익은 주식 배당금, 이자, 임대료, 자산 판매 수익 등으로 발생합니다. 투자 소득은 대개 고정 세율로 과세됩니다.
4. 연금소득
연금소득은 사적연금소득이 1,200만원을 초과했을 경우 발생하는 소득입니다. 이에 해당하는 경우에는 세금이 부과됩니다.
5. 정부 혜택
정부 혜택은 정부가 제공하는 혜택, 보조금 및 지원금을 말합니다. 이러한 혜택은 대개 소득 세금의 대상이 됩니다. 예를 들어 실업 보험, 장애인 수당, 사회 보장금, 교육 보조금, 주택 보조금 등이 있습니다.
6. 기타 소득
기타 소득은 근로소득, 사업소득, 투자소득이 아닌 모든 소득을 의미합니다. 예를 들어, 상금, 현상금, 포상금, 추첨권 당첨금 등이 있으며, 필요경비 80%를 공제한 후 연간 소득이 300만원 초과했을 경우에 대해서만 과세 대상입니다.
세금 부과 방식은 소득 종류에 따라 다르므로, 소득에 대한 이해는 개인 재정 관리에 중요합니다. 이상의 소득 종류와 내용에 대한 설명을 통해 소득을 적절히 관리하고, 세금을 낮추는 방법을 찾아보시기 바랍니다.
애드센스 수익은?
애드센스 수익은 이중 기타 소득 또는 사업 소득에 포함됩니다. 애드센스는 수익을 달러로 받기때문에 수익 수령일에 환율 계산하여 금액을 계산해야합니다. 그러면 애드센스 수익을 한국원화로 환산해서 계산하는 방법에 대해서 알아볼게요
23년 애드센스 세금 종합소득세 금액 계산방법
1. 애드센스 홈페이지 접속
애드센스 홈페이지에 접속 한뒤 지급> 결제 정보를 선택 합니다.
2. 거래보기 버튼 클릭
거래보기 버튼 클릭합니다.
3. 애드센스 옵션 선택
모든 거래는 결제로 선택 합니다.
결제로 선택해야 실제로 내통장에 발송된 금액 및 날짜를 확인 하실 수 있습니다.
22년 수익을 확인 하기 위해서는 이전연도 거래 옵션을 선택합니다.
4. 애드센스 수익 및 금액 확인
아래와 같이 이력이 나오는데 나중에 세금 신고 자료를 위해서 파일로 저장해두는것이 좋습니다.
날짜: 날짜가 실제로 애드센스에서 내통장으로 돈이 송금된 날짜로, 환율 환산하는 기준일이 됩니다.
설명: 은행 송금 코드 입니다.
금액: 실제로 내 통장에 입금된 달러 금액
5. 애드센스 입금일 환율 계산하기
애드센스 입금일 당일에 환율로 세금을 계산하기위해서는 과거일 환율를 확인 해야합니다.
통화선택을 달러, 일자를 실제로 애드센스 입금받을날짜로 선택 합니다.
6. 애드센스 입금 날짜 환율 확인
저는 22년 1월 21일 입금날짜가 있어서 해당일로 조회했습니다.
환율은 현살 사실 때 가격으로 확인 하시면 아래와 같이 1달러당 환율은 1213.36원입니다.
그러면 1월 21일 입금된 금액이 100달러 라면 100달러* 1213.36 = 121,336원이 신고해야할 나의 1월 수익이 됩니다.
이런식으로 12월까지 계산 한뒤 세금 신고를 하시면 됩니다.
종합 소득세 신고 방법
종합 소득세 신고 방법은 크게 3가지가 있습니다.
1. 세무사를 통해 종합소득세 신고
세무사를 통한 종합소득세 신고는 세무법에 따라 허가 받은 전문가에게 맡기는 방법입니다. 세무사는 개인이 가진 소득 사항을 정확히 파악하고, 적절한 공제 항목을 찾아내어 세금 부담을 최소화할 수 있도록 도와줍니다.
세무사를 통한 종합소득세 신고를 원한다면, 먼저 신고를 맡길 세무사를 선택해야 합니다.
선정한 세무사와 상담을 진행한 후, 필요한 서류 및 정보를 제공하면 세무사가 종합소득세 신고를 대신 진행해 줍니다. 세무사를 통한 신고 방법은 비교적 편리하고 정확한 세금 납부를 가능케 하지만, 수수료 등 부가적인 비용이 발생할 수 있습니다.
2. 국세청에서 직접 종합소득세 신고
종합소득세 신고는 국세청에서 직접 할 수 있습니다. 인터넷 신고는 국세청 홈페이지(www.nts.go.kr)에서 가능합니다. 또한 스마트폰 앱을 통해서도 신고가 가능합니다.
스마트폰 앱에서는 고유번호 인증을 통해 로그인을 하며, 개인정보 입력 후 신고서 작성을 시작할 수 있습니다. 단 세금에 대한 기본 지식이 없다면 신고하는 방법를 찾아서 신고해야하는 번거로움 있을수 있습니다.
3. 플랫폼을 통해 종합소득세 신고
최근에 삼쩜삼 또는 ssem 이라는 온라인으로 세금 신고해주는 플랫폼이 있습니다.
일부의 대행료를 지불하게되면 세무사에서 신고하는 것보다 휠씬 저렴한 가격으로 세금 신고를 할수 있지만
소득이 (8천만원 이상 )높은 경우 일부 소득에 대해서 세세하게 신고해주지 않기때문에 세무사를 통해서 신고하는것이 좋습니다. 잘못된 신고에 대해서는 크게 보장해주지 않는것 같습니다.
마치며
애드센스 세금 신고 하시는것이 번거로우신분들은 개인적으로 1-2천만원 미만이라면 플랫폼을 통해서 세금 신고하는것을 추천 드립니다.
23년 애드센스 세금 종합소득세 금액 계산방법에 대해서 알아보았습니다.
감사합니다.
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— hoya (@pencat86) May 2, 2023
