온라인으로 자녀 증여세 신고 방법 (3개월이 넘은경우 신고가능할까요?)

요새 어릴때부터 자녀에게 주식통장을 만들어줘서 증여하는 사람들이 크게 늘고있는데요?

미성년자들은 2천만원 한도로 증여가 가능하기때문에 자녀 통장을 만들고 주식 투자후 이후에 추가 세금을 내는 경우가 있습니다.

자녀에게 증여후 3개월이내 신고하지 않으면 가산세가 붙을수 있기 때문에 소액인경우 상관없지만 목돈인 경우 증여 할때 바로 신고하는것이 좋습니다.

그럼 오늘은 자녀에게 증여가능한 금액 및 온라인으로 자녀 증여세 신고 방법 (3개월이 넘은경우 신고가능할까요?) 에 대해서 알아보려고 합니다.

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증여세란?

증여세란 특정 재산을 무상으로 이전받은 자가 그 재산에 대해 납부해야 하는 세금을 말합니다. 한마디로, 누군가에게 재산을 ‘증여’하면, 그 재산을 받는 사람이 그에 상응하는 세금을 내야 하는데, 이것이 바로 ‘증여세’입니다.

증여세는 증여받는 재산의 가치에 따라 결정되며, 증여받은 재산의 종류에 따라 과세 표준이 달라집니다. 예를 들어, 부동산, 현금, 주식 등 다양한 형태의 재산이 증여될 수 있고, 이러한 각각의 재산에 대해 적용되는 세금률이 다를 수 있습니다.

증여세는 증여받은 날로부터 3개월 이내에 신고하고 납부해야 합니다. 신고를 늦게 하거나 하지 않을 경우, 가산세가 부과될 수 있습니다.

정확한 증여세의 계산이나 신고 절차는 복잡할 수 있으므로, 전문적인 조언이 필요할 수 있습니다. 따라서 세무사나 법률 전문가 등에게 상담하는 것이 좋습니다.

자녀에게 증여가능한 최대 금액은?

일반적으로 미성년자들은 최대 2천만원까지 비과세로 증여가능하다고 알고 있는데요.

증여세는 증여 시점에서 직전 10년간 증여받은 금액을 합산하여 공제 금액을 계산합니다. 이러한 방식을 이용하면, 10년 주기로 증여를 분산시키면서 동일한 금액을 증여해도 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 이 점을 이용해 자녀가 어릴 때부터 증여를 시작하면 절세 효과를 높일 수 있습니다.

예를 들어, 자녀가 태어난 직후에 2000만원을 증여하고, 11세와 21세에 각각 2000만원과 5000만원을 증여하고, 31세에 5000만원을 증여하면, 30세가 되었을 때

총 1억4000만원을 합법적으로 증여할 수 있게 됩니다. 이처럼 증여 시점을 잘 분산시키면서 증여를 진행하면, 증여세 부담을 크게 줄일 수 있습니다.

결혼할때 추가로 2년이내 추가로 1억까지 공제 가능하며,

1인당 최대 2억 4천까지 공제 가능합니다.

만약에 부부가 양쪽다 동일한 방식으로 세금 혜택을 받은다면, 4억 8천까지 가능하겠죠?

나이	금액
0세	2,000 만원
11세	2,000 만원
21세	5,000 만원
31세	5,000 만원
* 2024년부터 혼인자녀 1억원

온라인으로 자녀 증여세 신고 방법

온라인으로 자녀 증여세를 신고라면 홈택스를 통해 자녀 명의로 가입하셔야합니다.

미성년자들도 아이핀을 통해서 가입할수 있으니 아이핀 등록방법은 아래를 참고해 주세요

미성년자 아이핀 발급 방법

1. 홈택스 &; 자녀계정으로 로그인

홈택스 에서 자녀 계정으로 로그인 후 세금신고> 일반증여신고&; 현금증여 간편 신고를 선택 합니다.

단 자녀에게 증여한지 3개월이내 인경우는 해당 메뉴에서 신고 가능합니다.

1월 10일에 증여했다면 4월 30일까지 신청 가능

2. 증여할 정보 입력

증여할 정보를 입력 후 다음을 선택해주세요

증여자 증여일자 : 증여할 날짜 선택
증여자 주민등록번호 : 증여한 사람의 주민등록 번호 , 부모가 증여한 경우 부모 주민 번호 입력
수급자 정보 : 로그인 시 확인 선택하면 자동 입력됨
수급자 구분 : 미성년자 인경우 미성년자 선택 함

증여자와 관계는 부모가 증여하는 거면, 직계비속> 자를 선택 합니다.

3. 증여 금액 입력

증여 금액을 입력한뒤 , 증여재산공제를 선택합니다. 부모가 자녀에게 공제하는 경우 직계존비속을 선택해서 입력 하시면
2천만원까지는 비과세로 세금이 없습니다.

4. 정보 확인 후 신고서 제출

이제 정보 확인후 신고서 제출하세요

증여세 신고 접수증 부분이 나오는데요
이제 증빙서류를 입력하러 갈 차례 입니다.

5. 자녀 증여세 서류 첨부하기

이제 자녀 증여세 서류 첨부하러 가야 합니다.

6. 자녀 증여세 신고 서류 등록후 등록완료

증여세 서류는 다음과같습니다. 증여세 서류까지 신청하시면 등록이 완료됩니다.

가족관계 증명서
이체확인서

혹시 토스계좌로 이체한 경우 아래 이체 확인서 신청방법을 확인 해보세요

토스증권 & 토스뱅크 이체확인서 (송금확인증) 발급 방법

✅혹시 자녀 통장으로 주식 하시나요? 잘못하시면 소득공제가 안되요

자녀 계좌로 주식으로 수익이 연 100만원이 넘는 경우에는 연말정산시 기본 소득공제 150만원이 안될수 있어요 . 그렇기 때문에 주식으로 수익이 많더라도 연 100만원 미만 소득이 잡히게 거래하는게 좋을수 있어요

자녀에게 증여한지 3개월이 넘은 경우 증여세 신고 방법

자녀 증여 기간은 3개월이내 하는것이 원칙이지만 3개월이 지나고 증여세 신고 할수있어요

단 아래 내용과 같이 가산세가 부과될수 있어요

✅자녀에게 증여후 3개월이 넘는 경우 신고 하지 않으면 어떻게되나요?

자녀에게 증여한 후 3개월이 넘는 경우에 대해 말씀드리겠습니다. 증여세에 관한 문제일 것으로 보이는데, 한국에서는 증여를 받은 날로부터 3개월 이내에 증여세 신고를 해야 합니다.만약 3개월이 지난 후에 신고를 하게 되면, 신고기한을 넘긴 기간에 대해 가산세가 부과될 수 있습니다. 가산세율은 신고기한 경과일에 따라 다르며, 대략적으로 매월 1%씩 부과됩니다.즉, 자녀에게 증여한 후 3개월이 넘어서 신고를 하는 경우, 신고를 늦게 한 기간에 대해 가산세가 부과될 수 있는 것입니다. 이런 이유로, 증여를 한 경우에는 반드시 신고기한 내에 증여세를 신고하고 납부하는 것이 중요합니다.다만, 위 내용은 일반적인 경우에 대한 설명이며, 각 사람의 상황에 따라 다를 수 있습니다. 따라서 자세한 사항은 세무사 등의 전문가에게 상담하는 것이 가장 좋습니다.